Личный бюджет: активы и пассивы

Итак, как я уже говорил в статье Как определить финансовое состояние человека, у каждого человека, как и у предприятия, есть свой личный бюджет, есть его доходная и расходная часть, есть денежные и материальные активы и есть пассивы — источники образования активов.

1. Личный бюджет: активы
2. Личный бюджет: Пассивы

Сейчас я хочу подробнее рассмотреть, из чего складываются активы и пассивы человека, как формируется баланс его личного бюджета. Ведь для того чтобы понять, как правильно составить личный бюджет, для начала необходимо разобраться, что он в себя включает.

Личный бюджет: активы

К денежным активам человека или семьи можно отнести следующие понятия:

1. Деньги на личные нужды или т.н. «карманные деньги» — те денежные средства, которые используются для покрытия текущих расходов. — определенный запас денежных средств, который всегда можно использовать в случае возникновения непредвиденных ситуаций. (накопления) — денежные средства, откладываемые на определенные, обозначенные цели и нужды. Резервы нельзя использовать как сбережения и наоборот. — денежные средства, вложенные в различные проекты с целью получения прибыли.

К материальным активам человека или семьи можно отнести:

1. Недвижимое имущество.
2. Автотранспорт.
3. Земельные участки.
4. Дачи, гаражи.
5. Драгоценные металлы.
6. Ценные бумаги.
7. Бизнес.
8. Другое дорогостоящее имущество.

Материальные активы человека могут использоваться:

• Для удовлетворения личных потребностей;
• Как средство сбережения;
• Как средство для заработка на использовании;
• Как средство для заработка на спекуляциях.

Другими словами, к активам человека относится все, чем он владеет, пользуется и из чего может извлекать доходы.

Личный бюджет: Пассивы

В пассиве личного бюджета человека, как и у предприятия, отображаются источники происхождения активов и таких источников может быть всего два:

1. Собственные средства — деньги и прочие активы, которые человек заработал или безвозмездно получил от кого-либо.
2. Заемные средства — деньги, которые человек взял в кредит, занял, одолжил у кредитной организации или другого человека на возвратной и, как правило, платной основе, другими словами, его долги.

Как известно, активы всегда должны быть равны пассивам и человек в этом плане не исключение.

Рассмотрим простой пример баланса личного бюджета человека или отдельно взятой семьи.

Как мы видим, человек никак не может потратить больше, чем у него есть. А вот где найти источники поступления (как заработать деньги?) и как грамотно их распределить в активы — это и есть основные принципы формирования личного бюджета.

Увеличение доли заемных средств в пассиве всегда снижает уровень финансового состояния человека! В идеале пассив личного бюджета должен на 100% состоять из собственных средств.

В дальнейших публикациях я буду подробно останавливаться на каждой статье доходов и расходов личного бюджета и рассмотрю, как правильно составить личный бюджет. Оставайтесь на Финансовом гении!

Не совсем понятна разница между резервом и сбережениями.Разве сбережения нельзя использовать в непредвиденных ситуациях? И к чему относятся депозиты?

Александра, разница заключается именно в предназначении средств, их целевом использовании, порядке формирования и способах хранения. Для использования в непредвиденных ситуациях нужны именно резервы, к которым человек должен иметь мгновенный доступ. Например, они могут храниться на депозите до востребования, ведь его можно использовать в любой момент, когда эта непредвиденная ситуация внезапно возникнет. А сбережения создаются на конкретную цель, обычно и на конкретный срок (хотя бы примерный). Они хранятся уже на срочном депозите, который нельзя вернуть раньше указанного срока, или же можно, но с потерями. Не имея резервов, не стоит создавать сбережения. И нет смысла создавать сбережения без определенной цели. Если возникает непредвиденная ситуация, в которой резервов не хватает, тогда уже придется использовать и сбережения, но только в таком порядке. В дальнейших публикациях я обязательно отдельно подробно расскажу о принципах формирования резервов, сбережений, капитала. Чтобы полностью раскрыть каждую из этих категорий, понадобятся целые циклы статей. А здесь очень кратко рассмотрены только общие принципы формирования личного бюджета.

не совсем согласна с тем что в раздел активы относите квартиру и машину. Имею ввиду ту квартиру в которой живете и ту машину на которой ездиете. Получается противоречие. с одной стороны Вы говорите к активам относится все из «чего извлекается прибыль»… с другой стороны на квартиру мы тратим деньги (ипотека, ремонт, ком услуги), с личой машиной такая же ситуация. Мне кажется, то чем ты непосредственно пользуешься относится к пассивам. Если конечно ты не сдаешь одну из комнат своей квартиры в аренду и не таксуешь на машине. Таким образом и жилье и машина сравнимы с глупым «потребительским кредитом»… ты приобретаешь их что бы тебе было комфортнее и тратишь на них деньги все время эксплуатации.

Мила, спасибо за комментарий и Ваше мнение. Поясню… Я рассматривал личный бюджет человека с точки зрения бухгалтерии, бухгалтерского баланса, в котором, как вы знаете, актив должен сходиться с пассивом. В любом балансе в пассиве отражаются источники происхождения средств, а в активе — способы их размещения. Исходя именно из этого бухгалтерского принципа я и формировал личный бюджет, в котором актив сходится с пассивом. Я написал, что из активов человек может извлекать доходы, подразумевается, что может и не извлекать. Тогда все активы личного бюджета еще можно разделить по принципу доходообразования: доходообразующие активы и активы для личного пользования. В любом случае все, что есть у человека в собственности — это его активы. А вот распоряжается ли он ими с точки зрения получения пассивного дохода — это другой вопрос… Встречал у некоторых авторов в Интернете и такое разделение на актив/пассив, о котором пишите Вы, но мне оно кажется не совсем верным с точки зрения бухгалтерии, а само понятие «бюджет» — чисто бухгалтерское, поэтому я решил верно отразить в личном бюджете все бухгалтерские принципы.

Вообще не понимаю,к чему все это разделение на активы и пассивы. И какая разница, к какой категории отнести квартиру и машину. Есть проблемы посерьезней. Где взять денег? Как пополнить личный бюджет? Как стать богатым? И там уж неважно, где активы, где пассивы. А если денег не хватает постоянно и сбережений нет, толку нет баланс высчитывать.

Олеся, вот здесь с Вами не соглашусь. Дело в том, что эти самые «проблемы посерьезней» гораздо сложнее решить, не зная элементарных вещей. А элементарное, это в данном случае то, что только за счет пассивов создаются активы, что активы всегда равны пассивам и по другому быть не может. Очень даже вероятно, что «денег не хватает постоянно» как раз потому, что нет их строгого учета и распределения. Я Вам рекомендую внимательно ознакомиться с другими статьями (хотя бы сначала выберите те, что вам просто «бросятся в глаза», исходя из названия через Карту сайта), и я уверен, что Вы найдете там для себя ответы на те вопросы, которые Вы сейчас задали. Если что будет непонятно — пишите, спрашивайте, обязательно разберемся! 🙂

Здравствуйте Константин. Хотел вас уведомить и попросить добавлять мой следующий коментарий в каждой статье. Просто решил прочитать все статьи на сайте, а многие уже прочитал, уже по 2-3 раза попадаются. Вот с самого начала начал, и новые отслеживаю. Под каждой прочитанной буду оставлять комент один и тот же. Этот не публикуйте… а следующий оставьте, если не против

Здравствуйте, Николай. Давайте не будем так делать, поскольку огромное количество одинаковых комментариев навредит сайту. Если хотите — можете оставлять разные комментарии, по теме статьи. Как вариант — можете голосовать за статью (вверху звездочками). Если Вы все время заходите с одного и того же IP-адреса, то при повторной попытке голосования Вам будет показано, что Вы уже голосовали ранее. Таким образом, будете знать, что статья прочитана 🙂